キャピタルゲイン税は、個人や企業が株式や不動産などの資産を売却する際に課税される義務的な手数料です。投資家が資産から利益を得るとき、税金の影響を理解する必要があります。

キャピタルゲイン税の計算

キャピタルゲイン税の計算は比較的簡単。投資家が資本資産（株式、債券、不動産など）を購入価格よりも高い価格で売却すれば、キャピタルゲインが実現される可能性があります。取引手数料および手数料はコストベースに含まれます。資産保有が1年未満の場合は通常所得税率が適用され、1年以上の場合は年間所得に応じて0%から20%の範囲が適用されます。

キャピタルゲイン税の分類

キャピタルゲイン税は短期と長期に分けられる。短期キャピタルゲインとは、資産保有期間が1年未満の利益を指し、通常所得税率で課税されます。投資家が24%の連邦税率の範囲内にいる場合、短期資産の売却はこの税率で課税されます。長期キャピタルゲインは、資産を1年以上保有していることから得られる利益であり、通常、投資家の所得税率に応じて0%、15%、20%の低い税率の対象となります。

短期キャピタルゲイン税：

• 1年未満の保有期間は、通常所得税率で課税されます。
• 2022年と2023年の税率は以下の通りです。
  
  • 10%$0から$10，275（2022）、$0から$11，000（2023）
  • 12%$10，276から$41，775（2022）、$11，001から$44，725（2023）
  • 22%：$41，776から$89，0 7 5（2022）、$44，726から$95，375（2023）
  • このように。

長期キャピタルゲイン税：

• 1年以上の期間で、税率は低くなります。
• 2022年と2023年の税率は以下の通りです。
  • 0%$0から$41675（2022）、$0から$44625（2023）
  • 15%：41，676ドルから45 9，750ドル（2022年）、44，62 6ドルから49 2，300ドル（2023年）
  • 20%：$459，751以上（2022年と2023年）

不動産販売税

住宅の売却から25万ドル（既婚者は50万ドル）を超えない場合、免税が適用されます。不動産が投資物件である場合、海外に居住している場合、または売却前の5年間に居住していない場合、または2年以上所有している場合は、この免税の対象となりません。

キャピタルゲイン税の削減戦略

1. 寄付：家族は年間15，000ドルまで、夫婦は30，000ドルまで寄付することができ、家族の税金を下げるのに役立ちます。 
2. 損失控除：投資家が現在または過去の年に資本損失を被った場合、キャピタルゲイン税の控除に使用されます。 
3. 長期保有：資産を1年以上保有すると、キャピタルゲイン税が大幅に削減されることが多く、投資家はこの戦略を投資計画全体に組み込む必要があります。

個人の状況に適したアドバイスは税務専門家にご相談ください。