在澳大利亚证券和投资委员会 (ASIC) 的调查之后，两家金融服务公司在不同的诉讼程序中被指控犯有多项与未向 ASIC 提交财务账目有关的刑事罪行。

APC Securities Pty Ltd（前身为 McFaddens Securities Pty Ltd）和 Brava Capital Pty Ltd（前身为 Dayton Way Securities Pty Ltd）被指控犯有以下罪行：

三项未提交损益表和资产负债表的指控，以及
三项未能随损益表和资产负债表提交审计报告的指控。

澳大利亚证券和投资委员会称，APC Securities 和 Brava Capital 均未提交 2020 年 6 月 30 日至 2022 年 6 月 30 日期间每个财政年度的财务账目和审计报告。

两起案件均延期至 2023 年 11 月 21 日进一步审理。

澳大利亚证券和投资委员会正积极打击违反《公司法》规定的财务报告义务的行为。未提交经审计的财务报表可能导致持牌人的澳大利亚金融服务（AFS）执照被吊销。

联邦检察长正在对这两起案件提起诉讼。

APC Securities 和 Brava Capital 均与悉尼商人大卫-萨顿（David Sutton）有关。Sutton 先生是 APC Securities 的唯一董事和 Brava Capital 的共同董事。

APC Securities Pty Ltd 也曾被称为 Dayton Way Financial Pty Ltd、Avalon Pacific Capital Pty Ltd 和 McFaddens Securities Pty Ltd，在 2009 年 9 月 16 日至 2023 年 6 月 29 日期间持有 338 943 号 AFS 许可证。

Brava Capital Pty Ltd 在 2023 年 8 月 31 日前名为 Dayton Way Securities Pty Ltd，持有的 AFS 牌照号为 382 585。

法人团体每次未提交损益表和资产负债表（《公司法》第 989B(2)条）的最高罚金为 133.2 万美元。

法人团体每次未能在提交损益表和资产负债表时一并提交审计报告（《公司法》第 989B(3)条），最高罚金为 133.2 万美元。

澳大利亚证券和投资委员会于 2023 年 6 月 29 日永久禁止 David Sutton 提供任何金融服务、履行与开展金融服务业务有关的任何职能以及控制开展金融服务业务的实体。萨顿先生还被取消了五年内管理公司的资格。