香港证券及期货事务监察委员会（SFC）斥责中央财富证券投资有限公司（Central Wealth Securities Investment Limited）未能遵守《证券及期货（财政资源）规则》（FRR），并处以 100 万美元罚款。

SFC 发现，Central Wealth 在根据《财务资源规则》提交的财务申报表中存在各种会计和计算错误，导致其在 2019 年 4 月至 2020 年 12 月期间多报了流动资本。在剔除错误后，发现 Central Wealth 在有关期间有 8 个月的规定流动资本出现亏损，亏损额介乎 162 万美元至 4,908 万美元，违反了《财务条例规则》的规定。

Central Wealth 未能确保财务报表的准确性主要是由于其未能委任合资格和有能力的人员来准备和审查财务报表。 特别是，财务报表的编制者没有足够的知识和经验来履行其职责。

此外，中汇负责审阅及签署财务申报表的负责人员并不熟悉 FRR 要求，未能识别向 SFC 提交的财务申报表中的错误。

SFC 发现 Central Wealth 的行为违反了 FRR 和行为准则。

在决定处罚时，SFC 考虑了多种情况，包括 Central Wealth 失败的持续时间和程度，以及 Central Wealth 与 SFC 合作解决 SFC 关注的问题，以及 Central Wealth 在其他方面清白的纪律记录 。