職場にいる友人は確かに会社が送る毎月の給与明細に精通しています。求人の給与は明らかにRM 3，000ですが、実際の給与はRM 3，000未満であり、チェックでは毎月の給与の11%がEPFに費やされています。

EPF って何？なぜEPFに支払う必要があるのか？EPF あなたのお金は何ですか？

この記事では、EPFの背景、EPFメンバーシップの支払いと計算、EPFを維持する利点、EPFの配当と計算、その他のEPFに関するよくある質問について詳しく説明します。

EPFとは？

EPFの正式名称はEmployees Provident Fundで、中国語ではEmployees Provident Fund、マレー語ではKumpulan Wang Simpanan Pekerjaと呼ばれています。

マレーシアの基金基金は、財務省傘下の国家基金機関であり、国民の強制貯蓄計画（Compulsory Savings Plan）の管理を主な任務としている。

CPFは、CPF会員の預金を慎重に管理し、そのお金を投資に使い、毎年固定配当を行い、退職時に良い退職給付を受けて老後を楽しむことができます。

2022年12月現在、基金は1572 万人の会員口座を維持しており、そのうち839 万人近くが継続的な預金口座である。

2024年1月17日現在、Sovereign Wealth Fund Instituteの調査によると、EPFは現在238 1億米ドル（1兆リンギット以上）の総資産を運用しており、世界の同等の年金基金機関の中で19番目にランクされています。

EPFの由来

マレーシア基金基金は1951 年に設立され、地元住民に給与の一部を基金に預けさせ、年金の設立を支援することを義務付けた。

1991 年従業員提供基金法第 452 条は、雇用者に従業員提供基金の拠出を義務付け、特定の状況または退職年齢に応じて組合員がこの年金を受け取ることを認めています。

あなたの給料はEPFにどのように分配されますか？いくら払うのか？

CPFは、各会員と雇用者が毎月会員口座に入金することを要求しています。

メンバーの場合、毎月の給与の11%がEPF口座に入金され、雇用主は従業員に13%の追加拠出を行います。従業員の給与がRM 5，000を超える場合、雇用主は従業員の給与の12%を追加拠出するだけです。したがって、毎月の給与の少なくとも23%を口座に入金します。

しかし、この2年間は流行に見舞われ、人々の生活負担を軽減するために、政府は2020 年の経済活性化パッケージで、11%の拠出率を維持するか、直接7%に引き下げるかをメンバーに選択させることができます。経済活動の改善に伴い、政府は2022 年予算で、2022 年 6 月までの6 ヶ月間、CPF会員の拠出率を9%に引き下げることを発表しました。

したがって、給与がRM 5，000を超えず、拠出率を下げることを選択した場合、今年の最初の6 ヶ月間にCPFに入金した預金は、現在の給与の22%になります（給与から9%、雇用主から13%）。ただし、拠出率を下げなければ、給与の24%になります。

2022年7月以降、全労働者の従業員拠出率は自動的に11%に戻ります。

あなたの給与がRM 4，000で、拠出率が11%の場合、あなたの給与はRM 440控除され、EPF口座に入金されます。雇用主はEPF口座に13%（RM 520）を入金する必要がありますが、この金額は給与から差し引かれるのではなく、雇用主が追加で支払う必要があります。したがって、EPFアカウントにはRM 960が支払われます。

EPFに支払うべき収入は？支払わなければならない収入は？

EPFに支払われる所得は以下の通り。

給与ボーナス手数料ボーナス未払い半日休暇から給与未使用年次休暇または病気休暇有給休暇有給休暇有給学習休暇その他契約その他の方法で支払われる支払い

EPFの対象外所得は以下のとおりです。

サービス料残業代チップ年金解雇、一時解雇または解雇給付観光手当大臣が免除するその他の報酬または金銭

* データソース：CPF

あなたのお金はEPFの2つの口座に別々に入金されますか？一体何なんだ？

毎月給料が支払われると、給料の一部がEPF口座に入金されます。EPFには2つの普通預金口座があり、利息と引き出し条件が異なります。

EPFファーストアカウント（Akaun 1）

毎月の預金の70%はEPFの最初の口座に入れられ、主に将来の退職金に使用されるため、引き出すのが難しくなります。

したがって、メンバーが55歳以上、身体的または精神的に障害がある場合、出国または死亡した場合にのみ、最初の口座から出金することができます。

さらに、メンバーがより高いリターンを得られるようにするために、局はメンバーが最初の口座からお金を投資することを許可します。

EPFセカンドアカウント（Akaun 2）

毎月の預金の70%は最初の口座に入金され、残りの30%は2番目の口座に入金されます。

この口座の引き出し条件はより緩和されており、第二口座の預金を住宅、ローン、投資、教育、医療費、または50歳になったら預金を引き出すことができます。

EPF 第3口座（Akaun 3 / Akaun Fleksible）

最初の口座に入金したい場合は、55歳で最初の口座と2番目の口座が55歳になるか、60歳でEmas口座になるか、一部または全額の出金を選択できます。

EPFは引き出し制限が厳しいため、お金が必要でローンを借りることができない人にとっては不便です。

そのため、政府は2024年4月に国民の緊急準備金として機能する第3勘定科目（フレキシブル勘定科目）を導入することを決定しました。

EPFにお金を入れるメリットは何ですか？

退職後に多額の退職金を引き出すことに加えて、EPFにお金を置くことで何が得られますか？

1. EPFファースト口座貯蓄の補充：配偶者や家族のEPF口座に自発的に補充して、口座残高を増やし、より多くの利子を得ることができます。
2. 失業時の保護：仕事ができない場合は、この預金を使用できます。
3. 死亡補償：CPFはメンバーの直系家族にRM 2，500を支払います。
4. 免税：EPFに毎年入金された預金は、RM 2，500まで個人税を控除することができます。
5. 安定した配当性向：マレーシア準備基金は、雇用主との預金を投資に使用し、EPFの年間配当性向は約6%であり、EPF口座に入金された利子は雪だるま式になります。対照的に、ゼロリスクの銀行の定期預金（FD）は、金利が2%~ 3%程度で推移しており、銀行が預金に対して金利優遇を行っても、金利を得るためには、指定信託への投資や保険の購入よりもタスクが必要です。これは、EPFが何もしなくても得られる5 ~ 6%の利子よりも当然少ない。
6. 最低配当2.5%の保証：1991年従業員基金法に基づき、EPFの最低配当は年間金利2.5%に維持されなければならず、いずれにせよそれを下回ることはありません。
7. 信頼性と低リスク：確立された投資機関として、EPFのパフォーマンスは常に信頼性が高く、年間金利は長期間維持されています。つまり、このような優れた毎週金利リターンでは、投資リスクはかなり低くなります。

EPFには多くの利点がありますが、害はありませんか？実際、EPFの欠点は、流動性が低く、EPFの預金を自由に使用できないことです。退職前、または特定の引き出し条件を満たしていない場合は、口座からお金を引き出すことはできません。

EPFの配当は常に6%で安定していますか？

EPFは口座の預金を投資に使用し、配当としてリターンを返します。

したがって、最も懸念されるのは当然EPFの配当性向であり、2000年から現在までのEPFの配当性向は4.25%から6.9%であり、ほとんどの場合5%から6%の間である。以下はEPFの年間配当金表です。

年のこと	貯蓄率（%）	伝統的貯蓄（%）
2023	5.40	5.50
2022	4.75	5.35
2021	5.65	6.10
2020	4.90	5.20
2019	5.00	5.45
2018	5.90	6.15
2017	6.40	6.90
2016	CLARiX	5.70
2015	CLARiX	6.40
2014	CLARiX	6.75
2013	CLARiX	6.35
2012	CLARiX	6.15
2011	CLARiX	6.00
2010	CLARiX	5.80
2009	CLARiX	5.65
2008	CLARiX	4.50
2007	CLARiX	5.80
2006	CLARiX	5.15
2005	CLARiX	5.00
2004	CLARiX	4.75
2003	CLARiX	4.50
2002	CLARiX	4.25
2001	CLARiX	5.00
2000	CLARiX	6.00

※出典：基金基金委員会

イスラム貯蓄口座は、イスラム教徒に限らず、EPFがイスラム原則に従って管理·投資する貯蓄プログラムです。

EPFは配当を支払っていますが、どのように利子を受け取るかを計算しますか？

EPFの利子は毎日計算されます。すでにCPF口座にRM 100，000（第1口座にRM 70，000、第2口座にRM 30，000）を持っており、毎月RM 1000（両方の口座に7対3の比率）を持っていると仮定すると、CPFの配当性向は5%になります。

次に、実際に受け取った利息の額を計算する計算式を示します。

単一月の計算

第一口座：{（口座内総残高X当月日数） + （当月纳付X 1日）X 利息 } / 365日

第二口座：{（口座内総残高X当月日数） + （当月纳付X 1日）X 利息 } / 365日

上記の式に従って、毎月の利子を計算することができます。

1月の利子計算

第一口座{70000 X 31 + 700 X 1 X 5%} / 365

第2の口座{30000 X 31 + 300 X 1 X 5%} / 365

2月の利子計算

第一口座{70000 X 28 + 700 X 1 X 5%} / 365

第2の口座{30000 X 28 + 300 X 1 X 5%} / 365

その後、このアルゴリズムを12月まで続け、2つの口座で計算された12 ヶ月間を合計すると、年間金利が得られます。

一般的に、CPFは2月頃に前年の年率を発表し、その直後に配当を行います。

自営業者ですが、EPFを維持できますか？

自営業者や固定収入のない人は、EPFの退職インセンティブプログラム（i-Saraan）を通じて退職に備えて任意の貯蓄を行うことができます。

インセンティブとして、政府はi-Saraanスキームを選択した人に追加資金を提供します。すなわち、あなたが預金を入れた後、政府はあなたのi-Saraan口座に15%追加しますが、追加料金は年間250リンギットを超えません。

また、伝統的またはイスラム的な口座を持つ会員は利用できず、60歳未満の会員のみが申請できます。

さらに、プログラムを選択したメンバーは、オンライン送金、対応銀行カウンターでの現金または小切手、またはEPFカウンターでの直接支払いなど、さまざまな方法で入金することができます。

主婦は仕事がなくてもEPFを節約できますか？

仕事がなければ、主婦はi-Suriまたはi-Sayangスキームを通じてEPFに貯蓄し、年金の準備をすることができます。

i-Suriとi-Sayangの違いは、i-Suriはe-kasihシステムに登録された主婦だけがCPFに預金することができるのに対し、i-Sayangは夫自身の給料の11%を妻のCPF口座に預金する必要があることです。

具体的な操作と利用可能な補助金の金額は、記事を参照してください。

EPFに関するよくある質問FAQ

EPFの支払いが遅れた場合はどうなりますか？

雇用者は、給与支払い後の翌月15日までにEPF預金を支払う義務があります。

雇用者が支払いを遅らせた場合、罰金が課されます。罰金は、その年の伝統的またはイスラム的な預金口座の年間利子（どちらか低い方）に1%を加えたものです。同時に、課される最小罰金はRM 10です。

雇用者が支払う意思がない場合、数年の懲役または数万リンギットの罰金、またはその両方に直面する可能性があります。

雇用主が拠出金を支払い、EPFが配当を口座に入金しているかどうかを確認する方法は？

i-Akaun、EPF Kiosks、または全国のEPFカウンターで請求書を入手し、アカウントの入金を確認できます。

また、携帯電話からi-Akaunアプリをダウンロードしてアカウントを確認することもできます。

EPFファーストアカウントは投資に使用できますか？

EPFメンバー投資スキーム（EPF-MIS）は、最初の口座で最低入金額を満たした後、各ファンド管理機関が承認した信託ファンドに残高の30%を超えない金額で投資することができます。また、年齢によって世帯の基本預金額も異なります。ここをクリックしてください。

政府が承認したRM 10，000の特別引き出しから預金を引き出すべきか？

本当に流行の影響を受け、生活が苦しくなった人は、この緊急資金を使って生活するべきです。

また、EPFで雪玉を作り続けることで、将来の退職資金を生み出すことができますので、自由にお金を受け取らないでください。

従業員はEPFを維持できますか？

いいえ、政府はすべての労働者にEPFの支払いを義務付け、老後の生活不足を避ける必要があります。

EPFは何歳から始まりますか？

16歳以上であれば、EPF口座を開設することができ、EPF口座に入金したお金と同じ配当を受けることができます。

概要まとめ

国家準備基金機関として、国民が将来得ることができる収益率と直面するリスクの観点から、それは間違いなく有利で費用対効果の高い投資です。

したがって、無関係なものをむさぼり、口座から預金を引き出しないでください。

生活困難のために以前に引き出した人にとっては、生活困難から抜け出した後、EPF貯蓄を再建することが優先事項であり、トップアップ貯蓄、セルフ貯蓄、i-Suriなどの任意の貯蓄スキームを選択することができます。